Minimum Wesentliche Deckung Angebot Indikator Forex

Erschwingliche Pflege Akt. Gesundheitsreform. IRS-Indikatorcodes für Mitarbeiterangebot und - deckung (Form 1095-C, Zeile 14) Falls Sie das Format nicht erkennen, ist dies ein Auszug aus einem IRS-Favorit: Anleitung für die Formulare 1094-C und 1095-C. Code Series 1 Angebot der Deckung. Die Kennziffern der Code-Serie 1 geben die Art des Versicherungsschutzes an, die einem Mitarbeiter, dem Arbeitnehmer und den Arbeitnehmerangehörigen angeboten wird. Der Begriff abhängige hat die spezifische Bedeutung, die in den Definitionen Abschnitt dieser Anweisungen. Darüber hinaus wird zu diesem Zweck ein Deckungsangebot nur dann an Arbeitnehmerangehörige behandelt, wenn das Deckungsangebot an eine unbegrenzte Anzahl von Angehörigen unabhängig von der tatsächlichen Anzahl der Angehörigen eines Arbeitnehmers während eines bestimmten Kalenders erfolgt Monat. Ein Angebot von COBRA-Fortsetzungsversicherungen, das nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses an einen ehemaligen Arbeitnehmer gezahlt wird, sollte nicht als Deckungsangebot auf Zeile 14 ausgewiesen werden. Für einen beendeten Arbeitnehmer sollte für jeden Monat 1H (kein Deckungsangebot) eingegeben werden Die das Angebot der COBRA Fortsetzung Abdeckung gilt. Ein Angebot an COBRA-Continuation Coverage, das an einen aktiven Mitarbeiter geschickt wird (z. B. ein Angebot an COBRA-Continuation Coverage, das durch eine Reduzierung der Mitarbeiterstunden verursacht wird, die dazu führte, dass der Mitarbeiter nicht mehr im Rahmen eines Plans zur Deckung kommt) Auf dieselbe Weise berichtet und unter Verwendung des gleichen Codes wie ein Angebot für diese Art der Berichterstattung an einen anderen aktiven Mitarbeiter. Wenn die für einen Mitarbeiter angebotene Deckungsart für alle 12 Monate des Kalenderjahres dieselbe ist, geben Sie den Kennziffer Code Series 1 ein, der der im Feld Alle 12 Monate angebotenen Deckungsart entspricht 12 Felder für die Kalendermonate. 1A. Qualifizierungsangebot: Mindestens erforderliche Mindestdeckungssumme für Vollzeitbeschäftigten mit Selbstbeteiligung für eine Selbstdeckung in Höhe von 9,5 oder weniger als 9,5 Bundesstaatliche Armutsgrenze und mindestens eine Mindestdeckung für den Ehegatten und die abhängigen Personen. Dieser Code kann verwendet werden, um für bestimmte Monate, für die ein Qualifizierungsangebot gemacht wurde, zu berichten, auch wenn der Mitarbeiter kein Qualifizierungsangebot für alle 12 Monate des Kalenderjahres erhalten hat. Ein Arbeitgeber darf jedoch die Alternative Möblierungsmethode für einen Arbeitnehmer, der kein Qualifizierungsangebot für alle 12 Kalendermonate erhalten hat, nicht verwenden (außer in Fällen, in denen der Arbeitgeber Anspruch auf die Alternativ-Einrichtungsmethode für die Qualifizierungsmethode für das Jahr 2015 hat) Relief wie in dieser Anleitung beschrieben). 1B gezeigt ist. Minimale Mindestdeckung, die dem Arbeitnehmer nur einen Mindestwert bietet. 1C. Mindestens wesentliche Deckung, die dem Arbeitnehmer Mindestniveau bietet und mindestens einem Mindestdeckungssaldo für abhängige (n) (nicht Ehepartner) angeboten wird. 1D. Mindestens wesentliche Deckung, die dem Arbeitnehmer Mindestbeitrag und mindestens dem Ehegatten angebotene Mindestdeckung anbietet (nicht abhängig). 1E. Mindestens wesentliche Deckung, die dem Arbeitnehmer Mindestbeitrag und mindestens dem Dienstleistungsempfänger und dem Ehegatten angebotene Mindestdeckung bietet. 1F. Mindestvoraussetzung für die Nichterfüllung von Mindestwerten, die dem Arbeitnehmer und dem Ehegatten oder dem Arbeitnehmer, dem Ehegatten und den abhängigen Personen angeboten werden. 1G. Angebot an Arbeitnehmer, die kein Vollzeitbeschäftigter für einen Monat des Kalenderjahres waren (der einen oder mehrere Monate umfassen kann, in denen die Person kein Angestellter war) und die sich für einen oder mehrere Monate in einer selbstversicherten Deckung einschrieben Des Kalenderjahres. 1H. Kein Angebot der Berichterstattung (Mitarbeiter nicht angebotenen Krankenversicherung oder Mitarbeiter angebotenen Abdeckung, die nicht unbedingt unbedingt erforderlich ist, die einen oder mehrere Monate, in denen die Person nicht ein Mitarbeiter). 1I. Qualifizierungsangebot Transition Relief 2015: Angestellte (und Ehegatten oder Angehörige), die kein Angebot erhalten haben, erhielten ein Angebot, das kein qualifiziertes Angebot ist oder ein qualifiziertes Angebot für weniger als 12 Monate erhalten hat. Post-NavigationUnterschied über den Unterschied zwischen Minimum Essential Coverage, Essential Health Benefits, Minimum Value und Actuarial Value Geschrieben von Susan Grassli, J. D. und Lisa Klinger, J. D. Es gibt mehrere Begriffe in der Affordable Care Act, die ähnlich klingen und daher einige Verwirrung. Jeder Begriff hat eine andere Bedeutung und unterschiedliche Auswirkungen für Arbeitgeber und Einzelpersonen im Hinblick auf Strafen, Steuern und Subventionen. Dieser Artikel definiert vier solche Begriffe und erklärt, wie jeder auf Einzelpersonen und auf Arbeitgeber zutrifft. Die vier Begriffe sind Minimum Essential Coverage, Essential Health Benefits, Minimum Value und Actuarial Value. Kurzer Vergleich von ähnlichen Begriffen Mindestbedarfsdeckung (MEG) und wesentliche gesundheitliche Vorteile (EHB): Mindest-Grundversorgung ist eine untere Schwelle als wesentliche Gesundheitsvorteile (EHB). MEC ist die Berichterstattung, die ein Individuum haben muss, um das individuelle Mandat zu erfüllen und zu vermeiden, die individuelle Mandatsstrafgebühr und dass große Arbeitgeber angeboten werden können, um die nicht bietende Arbeitgeber Strafe zu vermeiden. Essential Health Vorteile sind die 10 wichtigsten Vorteile, die qualifizierte Gesundheits-Pläne (QHPs) abdecken müssen. Selbst wenn ein Gruppengesundheitsplan keine EHB-Leistungen bereitstellt, wird die Deckung wahrscheinlich noch MEC treffen, und eine Person, die MEC hat, unterliegt nicht der individuellen Mandatssteuer. Minimum Essential Coverage (MEC) und Mindestwert (MV): Minimum Essential Coverage ist eine untere Schwelle als Minimum Value (MV). MV ist der 60 Versicherungsmathematische Wert und wird erfüllt, wenn ein Plan durchschnittlich mindestens 60 des versicherungsmathematischen Wertes der gewährten Leistungen im Rahmen des Plans zahlt. Selbst wenn die von einem großen Arbeitgeber angebotene Deckung den Mindestwert (und Erschwinglichkeit) nicht erfüllt, wird er sich wahrscheinlich noch nicht mit der MEC befassen, so dass eine Person, die eine derartige Deckung hat, nicht der individuellen Mandatsstrafgebühr unterliegt. (MEC) (IRC Abschnitt 5000A (f) (1)) Was es ist: Mindestens wesentliche Abdeckung (Minimum Essential Coverage (MEC) MEC) wird von der ACA definiert als die meisten Gruppen Gesundheit Pläne von einem großen oder kleinen Arbeitgeber angeboten, oder die Gesundheitsversorgung durch die Regierung zur Verfügung gestellt. Ein Plan, der nur ausgenommenen Leistungen besteht, ist nicht MEC. (Ausgenommene Leistungen sind bestimmte gesundheitliche Vorteile des begrenzten Umfangs, die von vielen Anforderungen im Rahmen des ACA und der HIPAA ausgenommen sind.) Darüber hinaus werden in der Berufsberatung bestimmte andere Pläne als MEC bezeichnet, wie z. B. bestimmte Flüchtlingshilfe und Medicare-Vorteilspläne. (Siehe unser Artikel vom Januar 2014 mit dem Titel: Minimum Essential Coverage: Guidance Update und unser Artikel vom Dezember 2013 mit dem Titel: Freie Benefits: Neuer Vorschlag für die Definition von Regeln.) Warum es wichtig ist: Ab dem 1. Januar 2014 verlangt das Einzelmandat, Pflegen Minimum Essential Coverage für sich selbst und ihre Angehörigen oder zahlen eine Steuer. Einzelpersonen können MEC durch ihre Arbeitgeber planen, durch den Marktplatz oder durch andere Mittel, um mit dem individuellen Mandat und nicht unterliegen einer Steuer zu erhalten. Mit Wirkung zum 1. Januar 2015 wird das Arbeitgeber-Mandat (Arbeitgeber-Shared Responsibility) potenzielle Sanktionen für große Arbeitgeber schaffen, wenn sie nicht mindestens 95 ihrer Vollzeitangestellten Deckung anbieten, die mindestens Minimum Essential Coverage ist. Um alle Employer Mandate Strafen zu vermeiden, müssen große Arbeitgeber bieten Abdeckung, die nicht nur Minimum Essential Coverage bietet aber Minimum Value und ist erschwinglich. Essential Health Benefits (PPHK) (PPACA Abschnitt 1302 (b)) Ein Plan, der nicht wesentliche Gesundheit Vorteile nicht berücksichtigt werden kann Minimum Essential Coverage. Was es ist: Essential Health Benefits (EHB) ist der Begriff von der ACA verwendet, um die Elemente und Dienstleistungen in 10 Kategorien von Kernleistungen, die qualifizierte Gesundheits-Pläne (QHPs) zu decken sind zu beschreiben. (Einige Beispiele für die 10 EHBs umfassen Krankenhausaufenthalte, verschreibungspflichtige Medikamente sowie Mutterschafts - und Neugeborenenversorgung.) Insbesondere müssen nicht-großangelegte Kleingruppen - und Einzelpolitiken EHBs ab dem ersten Tag des 2014-Politikjahrs abdecken, es sei denn, es handelt sich um politische Maßnahmen Vorbehaltlich der nachstehend erläuterten Übergangsregel. Das Essential Health Benefits-Paket ist ein Paket, das die 10 aufgeführten Leistungen und Services umfasst, die inbegriffen sein sollen, sowie eine spezifische Kostenteilung, einen Mindestwert und ein angepasstes Community-Rating. Warum es wichtig ist: Alle nicht-Großvater Pläne, die an Einzelpersonen oder kleine Arbeitgeber verkauft werden, müssen qualifizierte Gesundheits-Pläne (QHPs) sein, unabhängig davon, ob sie in den staatlichen oder föderalen Marktplätzen verkauft werden oder außerhalb der Marktplätze verkauft werden. Die einzige kleine Gruppe oder einzelne Policen, die nicht verpflichtet sind, QHPs zu sein, sind Großväterliche Policen, die außerhalb der Marktplätze verkauft werden. Der ursprüngliche Inkrafttreten dieser Anforderung war der erste Tag des Planjahres 2014, aber im November 2013 kündigte Präsident Obama eine Übergangsregel an, wonach Staaten es den Fluggesellschaften ermöglichen könnten, auch weiterhin bestimmte individuelle und kleine Arbeitgeberverträge, Ein weiteres Jahr. (Siehe unsere November-Artikel mit dem Titel: Krankenversicherer bieten individuelle und kleine Arbeitgeber Pläne Mai wählen, um Non-ACA-konforme Richtlinien für ein Jahr fortsetzen.) Ein weiterer Grund das Konzept der Essential Health Benefits Angelegenheiten ist, weil die ACA verbietet alle Größen und Arten von Plänen Von der Einführung von jährlichen oder lebenslangen Dollarbeschränkungen für EHB. Obwohl selbstversicherte Pläne jeder Größe und großen versicherten Pläne nicht erforderlich sind, um EHB zu decken, können sie, soweit sie dies tun, keine jährlichen oder lebenslangen Dollarbeschränkungen für EHB vorschreiben. Die meisten dieser Pläne umfassen mindestens acht der zehn Kategorien von EHB. Mindestwert (MV) (IRC Abschnitt 36B Buchstabe c Ziffer 2 Buchstabe c Ziffer ii) Ein Plan, der den Mindestwert nicht erfüllt, wird nach wie vor als Minimum Essential Coverage betrachtet Wenn der Plan im Durchschnitt mindestens 60 des versicherungsmathematischen Wertes der insgesamt zulässigen Kosten für die Leistungen aus dem Plan bezahlt hat. Dies bedeutet, dass enrollees payvia Selbstbehalte, Mitversicherungen, Beihilfen und sonstigen Auslagen im Durchschnitt nicht mehr als 40 der gesamten zulässigen Gesamtkosten der Leistungen gewährt werden, wobei der Mindestbetrag nicht den Beitragsbetrag berücksichtigt Warum es darauf ankommt: Minimaler Wert betrifft große Arbeitgeber, denn die von ihnen angebotenen Gesundheitspläne müssen den Mindestwert (und die Erschwinglichkeit) erfüllen, um mögliche Sanktionen im Rahmen der Arbeitgeber-Eigenverantwortungsbestimmungen des ACA zu vermeiden . Einzelne und kleine Arbeitgeberpläne (sofern nicht Großväter) müssen auch mindestens einen Mindestwert vorsehen und zusätzlich die vorgeschriebenen versicherungsmathematischen Werte erfüllen (siehe unten). Die meisten Arbeitgeber bieten bereits Pläne an, die den Mindestwert (d. H. 60 Versicherungsmathematische Werte) erfüllen. In der Tat, HHS geschätzt (in der Präambel bis November 2012 vorgeschlagenen Verordnungen über wesentliche Vorteile für die Gesundheit und versicherungsmathematischen Wert), dass nur 1,6-2 der Teilnehmer in Arbeitgeber-gesponsert Gruppe Gesundheit Pläne sind in Plänen, die nicht über einen Versicherungsmathematischen Wert von Mindestens 60. Versicherungsmathematische Wert (AV) Was ist es: Versicherungsmathematische Wert ist definiert als der Anteil der gedeckten medizinischen Kosten eine Versicherung wird voraussichtlich im Durchschnitt für eine Standard-Bevölkerung zu zahlen, im Vergleich zu dem Prozentsatz der Versicherten wird erwartet, über Selbstbehalte zu zahlen , Mitversicherungen, Kopien und sonstige Auslagen. Ein versicherungsmathematischer Wert von 100 bedeutet, dass der Plan alle medizinischen Ausgaben zahlen würde. Wie oben erwähnt, sind alle nicht-grandfathered Gesundheit Pläne erforderlich, um mindestens Mindest-Wert als 60 versicherungsmathematischen Wert definiert. Mit anderen Worten, der versicherungsmathematische Wert misst die relative Großzügigkeit einer Krankenversicherung. Versicherungsmathematische Werte berücksichtigen keine Prämien. Ebenso wenig spiegeln sie andere Planfunktionen wider, die für Konsumenten, die Pläne wählen, wichtig sind, wie zB das breite oder enge Angebot eines Netzplans, die Qualität des Providernetzwerks oder die Planung von Kundendienst und Support. Warum es darauf ankommt: Die Emittenten der Kleingruppen - und Einzelpolitiken müssen den versicherungsmathematischen Wert jeder Police angeben. Diese werden oft als Edelmetall-Level bezeichnet, weil die ACA qualifizierte Gesundheits-Pläne an oder außerhalb eines Krankenversicherungsmarktes verkauft, um Pläne zu verkaufen, die entweder Bronze (60 versicherungsmathematischer Wert), Silber (70 versicherungsmathematischer Wert), Gold (80 versicherungsmathematisch) sind Wert) oder Platin (90 versicherungsmathematischer Wert). Pläne müssen ihren Metallpegel innerhalb von 2 Prozentpunkten erfüllen. Zum Beispiel muss ein Silberplan 68-72 des versicherungsmathematischen Wertes zahlen. Die Bronze-Ebene Plan haben die niedrigsten Prämienkosten, aber wenn ein Enrollee nutzt medizinische Dienstleistungen, muss der Erziehungsberechtigte einen höheren Anteil der Kosten zu zahlen. Umgekehrt wird der Platin-Ebene Plan haben die höchste Prämie Kosten, aber wenn ein Enrollee nutzt medizinische Dienstleistungen, muss der Erziehungsberechtigte einen niedrigeren Prozentsatz der angefallenen Forderungen zu bezahlen.